① 旅行社可不可以開項目為「房費」的發票
不可以。
旅行社一般常開項目：旅遊費，考察費，會議費，待定房費，不能開房費項目的發票。
目前全國基本是機打發票，正常的是「會議考察費、考察費、旅遊費」。有的有「會務費、代訂機票、代訂酒店」。具體要看旅行社的等級和經營項目。
不管是國內旅社還是國際旅社，向企業或公司提供的旅遊費用應當計入：管理費用（職工福利費外），同時開具的會務費發票是不能用做企業的成本抵減所得稅的。一般企業的會務費是在有經營項目的賓館才能開據「會務費」的發票。
(1)旅遊費項目報銷擴展閱讀：
企業在籌建期間發生的開辦費，包括人員工資、辦公費、培訓費、差旅費、印刷費、注冊登記費等，借記「管理費用」科目，貸記「銀行存款」科目;企業行政管理部門人員的職工薪酬，借記「管理費用」科目，貸記「應付職工薪酬」科目;企業按規定計算確定的應交礦產資源補償費，借記「管理費用」科目，貸記「應交稅費」等科目;
企業行政管理部門發生的辦公費、水電費、差旅費等以及企業發生的業務招待費、咨詢費、研究費用等其他費用，借記「管理費用」科目，貸記「銀行存款」、「研發支出」等科目。期末，應將「管理費用」科目余額轉入「本年利潤」科目，借記「本年利潤」科目，貸記「管理費用」科目。
② 費用報銷單里的費用項目與費用類別分別指的是什麼
1. 費用報銷單必須用藍、黑水筆書寫，用膠水粘貼附件，不得使訂書針、大頭釘、回形針串別。不符合規定的，財務部門作退回處理。
2. 報銷的原始發票要求是正規發票，確實無法取得，可以採用《付款憑單》代替，但需寫明原因，且金額不得超過100元。發票級次：增值稅發票-普通發票-正式收據。
3. 對其他部門委託辦理的事項，費用需由委託部門承擔的，報銷單應由經辦部門填寫，並經委託部門經理簽字確認,無委託部門經理簽字的,費用記入經辦部門賬。
交際費 招待客人的餐費、禮品、娛樂活動、旅遊景點門票等
差旅費 出差的在途車費、住宿費宿、市內交通費、出差生活補貼
交通費 市內出差、辦事所花費車費
車管費 車輛花費費用，如：汽油、養路費分攤、過橋路費等
會務費 參加各種會議而單獨列明的費用（費用由總部負擔的除外）
裝修費 辦公場地、倉庫等的裝修費用
傭金 支付的代理費用
其他通訊費 除移動通訊費之外的其他通訊費
廣告費 支付媒體廣告；宣傳用資料、小禮品、展示攤位費等
③ 旅遊：保證自費項目是什麼意思
1、遊客自行承擔花銷經費。
2、一些景點以外的項目讓遊客自費來彌補利潤內太低或賠錢的容結果。
3、很多旅行社都把價格門檻制定得很低，但是又附加很多必須消費和選擇消費。
(3)旅遊費項目報銷擴展閱讀：
旅行社的選擇
1、不要只看旅行社的牌子，旅行社的門市部門基本都是加盟方式，一定要有合法的營業執照和經營許可。
2、考察選擇旅行社的時候一定要多比較，不能只聽單一的報價，一定要問清楚包含和不包含, 尤其是機場建設費、燃油附加費、保險和一些自費項目。
3、合同簽字一定要認真閱讀，把每一項條款看清楚。口頭承諾永遠是假的，有什麼要求和問題必需寫清楚，才能夠作為事後證據。
5、選擇旅行社一定要選門面大的，那種上門服務或者是在門面租個房子的都不可靠。
④ 機關旅遊費不報銷怎麼辦
通常情況下，差旅費開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費。
城市間交通費和住宿費在規定標准內憑據報銷，伙食補助費和公雜費實行定額包干。
你在培訓時候伙食住宿是統一安排，車費自理。因此住宿費如果是上面安排後又給你發票要你回去再報的話，就可以回單位報，如果上面已經安排且不需要你再出錢付款的話，你是不能再報賬的。伙食補助也是一樣。
至於車費是自理的，則應該以實際支付款項索要發票，回單位報賬。另外十元的代理購票發票，如果與該次培訓出差有關，就能報，如果無關是不能報的。
⑤ 旅行社開具發票項目是綜合服務費能報銷嗎
可以的！只要在同一天不出現2張旅館住宿稅票就可以了！需要票嗎？
⑥ 單位給員工報銷的旅遊費是否征稅
根據《財政部 國家稅務總局關於企業以免費旅遊方式提供對營銷人員個人獎勵有關個人所得稅政策的通知》（財稅〔2004〕11號）文件規定：「對商品營銷活動中，企業和單位對營銷業績突出人員以培訓班、研討會、工作考察等名義組織旅遊活動，通過免收差旅費、旅遊費對個人實行營銷業績獎勵（包括實物、有價證券等），應根據所發生費用全額計入營銷人員應稅所得，依法徵收個人所得稅，並由提供上述費用的企業和單位代扣代繳。其中，對企業雇員享受的此類獎勵，應與當期的工資薪金合並，按照『工資、薪金所得』項目徵收個人所得稅；對其他人員享受的此類獎勵，應作為當期的勞務收入，按照『勞務報酬所得』項目徵收個人所得稅。」
⑦ 旅行費用如何報銷
請將旅行的全部發票搜集好，到總部後再財務科領取一張報銷單，按報銷項目逐個填寫發票金額，以及旅差補貼，將發票粘貼在保險單背面，再交財務科審核、簽示已經審核，再拿到總部負責人簽字，就可以報銷旅差費了。
⑧ 能報銷的項目有哪些謝謝
費用支出能否報銷，一般從兩個方面考慮：
一、企業管理方面，這個由企業自己制定，原則一般是企業受益的允許報銷，個人受益的不允許報銷。但是關健地方還在於老闆的態度，老闆願意，你即使是放假旅遊費用，也可以報銷。
二、稅務方面，稅法原則是個人消費的不允許所得稅前扣除，也就是說，前面老闆同意的報銷，稅務局不認為是企業必須的費用，只允許用企業的稅後利潤報銷，不得在稅前扣除。實際工作中，明顯的個人消費的費用報銷時，一般都會用看上去是企業需要消耗的項目來報銷。
⑨ 旅遊費計入什麼科目
公司組織員工出去旅遊,屬於個人因任職或者受雇而取得的其他所得回,<<個稅法實施條例答>>第十條規定個人所得的形式，包括現金、實物、有價證券和其他形式的經濟利益,所以,對於這種旅遊費,如走福利費,應按總費用金額分攤到每人再與當月工資合並代扣代繳個稅。
建議以下幾種處理方式:
1、公司組織員工出去遊玩，如不經旅行社，可把門票剔出來作為交際應酬費，其他放在差旅費中報銷。
2、員工隨團出去遊玩，報銷的票據也就一份旅遊發票,是走福利費還是交際應酬費,就要在公司稅與個人稅之間好好地權衡!從老闆的角度考慮，當然放在福利費中比較好；從員工的角度考慮，放在交際應酬費較好。
3、公司有成立工會涉及工會經費的計提上繳的，一般可走工會經費，畢竟作為員工活動費也能說得過去。
⑩ 公司旅遊費用如何入賬旅行社的發票讓他開什麼項目好急！！
1、正規入賬科目：
應入職工福利費用
2、就能入賬科目：
管理費用--差旅費
3、旅行社的發 票讓他開啥都不好使用，如果讓對他給你出具一個酒店的會議費或住宿費發 票，另外配上什麼車船票、生活費等，那就好了。