『壹』 如何正確看待旅遊企業經營中所遇到的風險和機遇
加入WTO三年來，我國的中小企業，尤其是部分經濟開放地區集聚成群的中小企業顯示出超強的生命力，在市場競爭中逐步發展起來。在WTO後過渡期，國內關稅最終減讓、市場領域完全開放，進出口貿易總額持續攀升，貿易摩擦不斷加大。為了進一步推進我國中小企業集群的健康發展，我們迫切需要審時度勢，研究並制定適宜對策，迎接新的挑戰，抓住、用好新的發展機遇。
WTO後過渡期概述
一、WTO前後過渡期的劃分
根據世界貿易組織的規定，為盡可能地減少成員方由於市場開放而產生的消極影響，部分成員方允許保留一定的時間來調整國內法規。WTO關於過渡期的安排，主要是對發展中國家成員方採用有時間限制的優惠，從而保證世貿組織更大的參與性。
我國在加入WTO 的談判中，也爭取了一個過渡期。根據《中華人民共和國加入議定書》的規定，我國加入WTO之後關稅減讓、非關稅措施的減少和消除以及服務貿易領域開放擁有3~5年的過渡時間（即2001年12月11日至2006年12月11日）。而根據整個過渡期所具有的關稅減讓和市場開放的時間特徵，又可將過渡期分為前後兩個階段。前過渡期是指我國加入WTO以後，開始履行關稅減讓的義務、靈活開放服務貿易、一定程度地保護和補貼服務業的一段時間，時間從2001年底到2004年；後過渡期是指我國加入WTO以後，在主要領域所做的開放承諾接近終點的最後一段時間，時間從2004年底到2006年底。
二、後過渡期與前過渡期相比的主要特徵
按照我國政府加入WTO的承諾，後過渡期我國市場的開放力度和范圍將明顯超過前三年。與前過渡期相比，後過渡期主要有以下特徵：
（一）關稅稅率減讓幅度降低
截止2004年底，我國的平均關稅水平由1992年的42.7%降到10.4%，關稅降低的幅度已經很大。按照承諾，我國2005年的平均關稅水平將進一步降至10.1%，2008 年將降至10%。因此，WTO後過渡期我國關稅減讓的幅度將大大降低。
（二）市場透明度增強
在後過渡期，國內市場的透明度進一步增強，整體市場環境不斷優化，主要表現在：我國政府兌現加入WTO時的承諾，不斷清理、廢除和制訂相關外經外貿法律法規；我國政府行政效率不斷提高，服務意識不斷增強。
（三）國內市場競爭更加激烈
在後過渡期，我國的商業、通訊、建築、分銷、教育、環境、金融、旅遊和運輸共9個大部門、約90多個分部門將進一步擴大開放程度，外商投資領域將大幅增加。隨著非關稅保護措施逐漸趨弱，特別是幼稚產業的保護力度下降，國外廠商對我國市場的爭奪將愈加激烈，沖擊力度明顯加大。
（四）應對境外貿易保護主義的壓力增大
在後過渡期，其他WTO 成員與我國的貿易摩擦將有增無減，來自國外的反傾銷、反補貼和保障措施（簡稱「兩反一保」）將成為國內出口產品在後過渡期承受的主要風險，再加上一些國家頻繁使用質量、技術、衛生、環保標准等非關稅壁壘，給境外貿易環境帶來更多的不利因素和可變性。
WTO後過渡期中小企業集群的發展機遇
改革開放以來，我國部分地區的中小企業集群取得長足發展，不僅在國內市場佔有重要地位，而且在國際市場上也取得驕人業績，帶有「Made in China」標識的產品走進全球市場。步入WTO後過渡期以後，隨著我國經濟對外開放的進一步深入，我國的每一個企業或行業，乃至整個國民經濟和社會發展都將深受影響。中小企業集群過去已經從區域經濟開放中獲得較大收益，此時又將面臨怎樣的發展機遇？這一充滿活力的經濟組織形式能否適應環境變化，把握機遇，獲得新的生機？下面，我們將結合中小企業集群的自身特點，探討WTO後過渡期中小企業集群可以把握的主要發展機遇。
一、更加開放的市場環境
在加入WTO之前，我國一直被排斥在多邊貿易體制之外，主要是依靠雙邊的磋商和協議來協調對外的經貿關系，這一不利條件嚴重地影響著我國企業開拓國際市場。先期走出國門的中小企業集群盡管具有很強的比較優勢，但由於時常遭受國外貿易政策上的歧視性待遇，無法進行公平貿易交往，因此處於十分被動的地位。即使在國內，由於地方政府在一定程度上對當地市場進行保護，分別出台種種歧視性政策，導致中小企業集群在跨地區開拓市場時也可能困難重重，額外增加了交易成本，削弱了競爭力。自從加入WTO以後，這種局面大有改善。經過前過渡期國內外政府對貿易政策的調整，我國中小企業集群所處的市場環境越來越開放，這將更加有利於中小企業集群發揮自身優勢，進一步做大做強。
（一）中小企業集群的成本優勢
WTO後過渡期，在多邊、穩定的最惠國待遇原則下，我國的企業及消費者可以與其他WTO成員國的企業及消費者開展更為廣泛的經濟貿易交往，共同享受多邊貿易體制和經濟全球化所帶來的好處。但是實踐中我們清楚地認識到，這種好處並非自動就可享有的，而是只屬於那些具有開放特徵和國際比較優勢的企業。在大多數情況下，這些企業往往是一些耳熟能詳的全球性大企業。但對中國來說，當前我們還非常缺乏這樣的全球性大企業，真正具有國際競爭優勢的反而是那些紮根於國土上的中小企業集群。這是因為，如果在全球范圍相比較，我國中小企業集群主要集中在勞動密集型產業，它充分地發揮了本土最大的資源優勢——豐富的勞動力資源和較低的勞動力價格，因此具有非常顯著的低成本競爭優勢。據有關專家估計，我國的勞動力價格只有發達國家市場勞動力價格的二十分之一，大陸的勞動力價格只有台灣香港勞動力價格的十分之一，只有不少東南亞國家的三分之一。同時，中小企業集群的形成源於經濟開放，從地區分布來看，我國中小企業集群主要集中在沿海地區，尤其是浙江和廣東兩省，它不但適應了集群內部不同廠商之間的激烈競爭，還適應了集群外部市場環境的變化，非常善於把握外部機遇。中小企業集群是在開放、競爭的環境中發展起來的，在此意義上，中小企業集群正是市場開放的受益者，更加開放的市場意味著更多的機會和更高的收益。
（二）國際貿易環境的改善
在WTO後過渡期，隨著對WTO政策的逐漸熟悉和適應，我國政府和企業可以按照WTO框架下的基本原則，謀求國際貿易環境的改善。
第一，關於市場經濟地位。在我國尚未加入WTO時，國外一旦針對我國企業提出反傾銷，就自動地按非市場經濟對待，涉案企業一律採取替代國價格來計算反傾銷稅，企業損失非常慘重，往往不得不退出國外市場。在《中華人民共和國加入議定書》中，盡管沒有完全解決我國的市場經濟地位問題，但相對以前還是有很大不同，我國企業有機會通過爭取，贏得市場經濟地位。根據議定書第十五條，如受調查的生產者能夠明確證明，生產該同類產品的產業在製造、生產和銷售該產品方面具備市場經濟條件，沒拿政府補貼，沒有惡性競爭，沒做假賬，那麼就可採用我國國內的價格或成本。這其實給遭受反傾銷調查的國內企業提供了一條生路。目前已經有不少成功案例。在WTO後過渡期，隨著對相關規則的熟悉，我國中小企業集群一方面可以更好地保護自己，避免不必要的貿易爭端；另一方面可以據理力爭，打破國外貿易壁壘，開拓國際市場。
第二，多邊貿易體制提供了一個出口的安全渠道。中小企業集群在融入國際經濟的過程中，迫切需要在全球化的風險中尋求可控制性，在全球化的復雜性中尋求可預見性。在WTO框架下，每一成員國貿易體制及多邊貿易體制的透明度較強，更加穩定，更具有可預見性及安全性，這有利於中小企業集群降低經營風險，維護自己的貿易利益。
第三，WTO框架下的基本原則旨在實現公平貿易，主要體現在具備公平競爭的市場機制。這個體制要求成員國之間的競爭更加法制化和規范化，從而確保了競爭的公平性。這是中小企業集群極其重要的外部環境，有利於中小企業集群實現出口利益和挖掘市場潛力。
（三）國內市場環境的改善
WTO後過渡期中小企業集群的外部環境大有改善，這不僅體現在國際市場環境，還體現在國內的市場環境。加入WTO以後，一個很重要的問題就是加強國內市場的一體化問題。在《中華人民共和國加入議定書》中，我國政府承諾在中國的全部關稅領土統一實施貿易制度，包括邊境貿易地區、民族自治地區、經濟特區、沿海開放城市、經濟技術開發區以及其他在關稅、國內稅和法規方面已建立特殊制度的地區；承諾以統一、公正和合理的方式適用和實施中央及地方政府有關或影響貨物貿易、服務貿易、與貿易有關的知識產權或外匯管制的所有法律、法規及其他措施；承諾地方政府的地方性法規、規章及其他措施應符合在《WTO協定》和《中華人民共和國加入議定書》中所承擔的義務。我國政府的有關承諾有利於減少地方保護主義，降低各區域之間的貿易壁壘。
二、不斷擴大的市場規模
200多年前，西方經濟學鼻祖亞當·斯密在《國民財富的性質和原因的研究》中指出，勞動分工起因於交換能力，分工的程度，因此總要受交換能力大小的限制。在所有其他因素等同的情況下，企業規模越大，它的勞動力和機器數量與專業化程度就越高。換言之，分工的升級以及技術的進步都依賴於市場范圍（交換能力）的不斷擴大。在進入工業時代以後，每一項新技術產業化發展以及由此而帶動的經濟進步，都是以充分的市場規模為前提的。一個社會如果缺乏足夠高水平的分工和足夠大的相關市場，不僅新技術不能發明，即使發明了，在商業上也不可能被大范圍地推廣。我國中小企業集群經過多年的發展，其內部分工已經達到較高的程度，這主要得益於國內市場具備較大規模。WTO後過渡期隨著中小企業集群更深地融入國際經濟體系，面向巨大的國際市場，將有利於促進其分工的進一步升級，獲得更高經濟效益。
（一）中小企業集群與規模經濟
加入WTO以後，盡管「中國製造」引起全球關注，但是我國製造業至今尚無一家大型企業進入世界一流工業企業行列。我國暫時缺乏具有國際影響的大企業，看似無法享有擴大企業規模和勞動分工所帶來規模經濟效益；但是，我國中小企業集群的產生與發展，則恰好彌補了這一缺陷。以打火機的生產為例，溫州的企業家把打火機的100 多個零部件，分散到1000 多家企業生產，形成了打火機生產集群，這個集群即可充分享有規模經濟效益，又避免了單一企業規模過於擴大時，由於內部組織成本提高可能會產生的規模不經濟。在我國的傳統製造業中，諸如打火機生產這樣的中小企業集群之所以具有很強競爭力，主要是因為：首先，隨著生產規模的擴大，集群內部可以購買並更有效地利用昂貴的專用技術設備，進一步提高生產效率，降低生產成本。其次，在整個中小企業集群的產出規模達到一定程度時，集群內部自發地將生產過程分得很細，以充分享受專業化和勞動分工的優勢。第三，我國豐富而且低廉的勞動力資源穩固地支持了產業規模的擴大。
（二）後過渡期交換能力的提高
經濟全球化首先是從發達國家開始的，此後發展中國家也逐漸地越來越依賴於全球市場。在WTO的統一框架下，當今全球經濟一體化已經成為一股不可阻擋的潮流。在WTO後過渡期，我國中小企業集群面臨進一步擴大集群規模的契機，這主要歸功於市場范圍的空前擴大和交換能力的飛速提高。
其一，運輸與交通業的突飛猛進。在全球經濟發展史上，鐵路和航空時代的到來無疑是非常重要的事件，被稱為交通運輸業的革命。在當今世界，時間和空間對廠商的影響已經越來越小，高度發達的鐵路網，星羅棋布的公路網，以及航空和船運業的快速發展，大大地增進了商務往來，加快了商品流通的速度。這是全球廠商的交換能力得以提高的重要物質基礎。根據《中華人民共和國加入議定書》中，我國政府承諾2005年底將允許外商設立獨資速遞、公路貨運和貨代企業，2006年底將允許設立獨資鐵路貨運企業。隨著WTO後過渡期外商的進入，聯系我國與全球經濟的運輸服務業將會更加發達，國內外商品供需之間的交換能力將會更加強大。
其二，金融業的發展。根據我國政府在加入WTO時的承諾，我國已經於2004年底允許外資銀行向中國企業提供人民幣服務，2006年底還將允許外資銀行提供全面的銀行服務。這對我國政府和國內金融業來說，是一個非常巨大的挑戰；但對市場經濟中的企業來說，則是一個非常大的機遇。金融業的發展不但可以緩解中小企業集群的融資問題，更重要的是提高了資金使用效率，保障了國際貿易中資金流動的暢通，進而加快了貨物流通的速度。
其三，現代信息技術的巨大作用。電視、電話、互聯網的飛速發展，以及管理信息系統的進步，極大地增強了廠商收集、綜合、整理、監督和傳播信息的能力，進而又引起了商業交流方式的巨大變革。藉助現代信息技術，廠商與廠商之間、廠商與用戶之間的時空距離被極大程度地拉近了。尤其是現代傳媒業的發展以及全球互聯網的出現，使企業的新產品信息在極短時間內就會到達用戶，用戶的需求與意見也會很便利地反饋給位於地球另一端的廠商。在一篇關於企業集群化的文章中，國家建設部副部長仇保興講了一個非常生動的例子。一位台商參加美國某展銷會，有位客戶看了展示產品後，覺得其產品在某些方面不配套，提出如作若干改進後，就會大量訂貨。遇到此種情況時，展商一般會先要求客戶提供詳細的產品生產標准和合同定金，再用一年左右的時間將新產品交付。而這位台灣展商則不同，在了解了客商對產品的要求之後，馬上就通過電話和網際網路將產品的具體要求進行分解，並通知企業集群中各個協作企業去創新和生產，而後進行集成。展銷會還沒有結束，台灣展商已經將企業集群生產的新樣品展示給客商，從而拿到了這筆大訂單。
三、對廠商信任的需求
自上個世紀九十年代以來，「社會資本」在經濟發展中的重要性受到西方學術界的普遍關注。社會資本的核心是人與人之間的一般信任，即社會成員對彼此誠實、合作行為的預期。很多研究發現，市場環境越復雜，人們對信任的需求就越高。相應地，此時如果企業的信任度越高，就越容易實現交易，贏得更大市場份額。因此，我國中小企業集群基於人際關系的信任文化是其在競爭日趨激烈的全球經濟中的重要競爭優勢。
（一）產生信任需求的原因分析
其一，生產者與消費者之間的交換風險。人類社會是人與人之間的交換關系。單就商品交換關系來說，隨著社會分工的升級，產品生產者與消費者由起始的面對面直接交換變成更多地依靠間接交換，現代社會因此也被稱為「匿名社會」。這裡面隱藏著大量交換風險。WTO後過渡期，經濟交換能力的提高將促進國際分工的進一步細化，某件產品可能是由不同國家的生產者共同製造，在到達最終消費者之前，中間可能還有許多層經銷商，這將導致產品生產者與消費者更加疏遠，交換風險也會進一步加大。追求利益最大化的廠商在機會主義動機驅使下，難免會出現坑蒙拐騙、制假販假的行為。處於交換關系中劣勢一方的消費者隨著其消費理性的提高，越來越傾向於選擇具有一定品牌知名度，或者說信任度較高的廠商所製造的產品。
其二，產業供應鏈上相鄰廠商之間的不完備契約。商品交換中為了明確買賣雙方的權利與義務，往往會藉助簽訂商業合同（契約）。這實際上是建立基於制度的信任——通過建立交換雙方之間的契約關系，從而降低交換風險，滿足人們對「放心」（或稱特殊信任）的需求。在訂約成本（包括談判成本和執行成本）為零的情況下，這種基於契約關系的商品交換十分有效。但現實世界中訂約成本可能非常高，其原因主要有：商品交換過程存在許多不確定因素，買賣雙方事先均無法預知；買賣雙方由於事前的信息不對稱所導致的「逆向選擇」行為（adverse selection）；買賣雙方由於事後的信息不對稱所導致的「道德風險」行為（moral hazard）等等。
研究發現，現實中不確定性和信息不對稱程度越高，就越需要超越基於制度（契約關系）的信任，也即需要學者們所說的基於信譽的「一般信任」，或者稱為「社會資本」，它對社會的繁榮以及經濟組織的競爭力和規模有重大影響。如果一個國家或地區缺乏這種「社會資本」，不得不靠制訂十分完備的契約來進行商業活動，必然會使商品交易成本急劇增加，社會分工受到阻礙，並將在長期影響一個國家或地區的經濟發展。
（二）中小企業集群基於信譽的信任
中小企業集群內部人與人之間彼此了解，因此其交易不僅有法律上的約束，而且還有人文關系的約定。這種雙重約定，使基本的交易只要口頭承諾，一個電話就可以解決。這也是華人做生意比西方人的高明之處。前文關於台灣廠商的例子就充分說明了這種集群優勢。在與外部進行商務活動時，中小企業集群內部的某個具體企業盡管無法享受大型企業所具有的品牌信任度，但對中小企業集群整體來說，可能就不存在這方面的問題。中小企業集群基於內部的非契約信任文化，得以建立集群品牌或區域性品牌信任度。學者們依據經濟學理論，分析了中小企業集群中的信任產生機制。
其一，根據博弈論理論，通過重復博弈建立起來的信任是企業集群發展的價值資源。經濟交往中，信譽發生作用需要具備四個條件：重復交易、雙方有耐心、可及時觀察信息和有效懲罰。中小企業集群內部完全具備這些條件。連續性多次交易是集群中企業之間關系的基本特徵之一。處於一個相對狹小的地理位置上的企業通過連續性多次交易，企業之間非常熟悉和了解。出於對長期利益及擔心遭受懲罰的考慮，他們在交易時往往會放棄機會主義行為而進行充分的合作。在大多數情況下，私人信任是在具體交易中建立的，每個人都會根據他人與自己的關系進行信任度分類，並在連續性多次交易中進行動態管理。經歷長期重復博弈，中小企業集群逐步形成基於信譽的信任文化。
其二，根據共生理論，信任是中小企業集群的內生媒介之一。在企業群落內，共生單元之間通過信任媒介形成分工與協作關系。相對於市場媒介而言，信任媒介相對穩定，而且具有自我加強的趨勢。信任降低了共生單元搜索交易對象的時間和隨機性，減少了能量、信息和物質傳輸過程的損耗和失真。共生單元在信任媒介支撐下共同進化。
其三，根據制度經濟學理論，信任是關系資本的關鍵要素。關系資本是制度經濟學的基本概念。對於集群中的企業而言，合作夥伴的信任是企業獨特的關系資本。企業集群內部的由信任產生的關系資本不僅可以提高企業集群對外競爭優勢，而且還能夠產生獨特的關系資本收益，如促進隱性知識的傳播、降低政府管理成本、提高解決企業之間沖突的能力等，從而提高企業集群的經濟績效。企業集群的經濟績效反過來又進一步強化了集群內部企業與企業之間的信任水平，進而又開始新一輪的「信任→關系資本收益→企業集群績效」的正反饋循環。
四、融資環境、技術進步及管理升級
上述三點我們主要結合我國中小企業集群的比較成本優勢、規模經濟及信任文化，探討其在WTO後過渡期的主要發展機遇。這些由外部環境變化所帶來的機遇與中小企業集群及其內部企業自身的優勢相結合，意味著企業新的更大的發展空間。下面我們著重從另一個側面——中小企業集群在融資、技術及管理等劣勢上的改善——來探討其在WTO後過渡期的發展機遇。
（一）融資環境的改善
長期以來，我國中小企業普遍感到貸款難，融資環境不好。中小企業缺少必要的金融支持，因而喪失了許多市場機會，制約了企業的發展。較為常見的解釋是，中小企業資產規模小、抗風險能力弱、貸款需求急、金額小、需求頻繁、不確定性高，從而降低了銀行的貸款意願。但是，也有學者指出，上述原因並非我國中小企業融資貸款困難的根本原因，因為這樣的問題在任何一個市場經濟國家都存在，但卻沒有成為阻礙其他市場經濟國家中小企業發展的根本性問題。對於中國來說，根本的問題還在於，國有商業銀行壟斷了金融資源，民營中小銀行成長緩慢，經營范圍受到嚴重製約。在這樣的金融背景下，絕大多數民營性質的中小企業與國有性質的金融機構的交易，存在著過高的交易成本。正是由於這種交易成本的存在和不斷上升的趨勢，導致了我國中小企業越來越難以得到本來在正常交易條件下可以得到的貸款或融資。
我國加入WTO後，尤其是進入後過渡期後，這種面貌有可能得以改善。這是因為：其一，進入WTO後過渡期以後，隨著外資銀行參與我國金融服務領域的競爭，中小企業集群增加了從外資銀行融資這一途徑。其二，根據《中華人民共和國加入議定書》，外資銀行進入中國將取得與中國國有商業銀行同等的「國民待遇」，在此「倒逼」下，我國的民營中小銀行終於有機會享受國有商業銀行同樣的「國民待遇」，企業集群地區的民營中小銀行得以發展，從而可以為中小企業集群提供更多貸款。其三，國有商業銀行在外資銀行和民營中小銀行的競爭壓力下，不得不提高工作效率，擴大業務范圍。由於相對大量國有企業來說，中小企業集群具有更高的盈利能力和商業信用，國有商業銀行如果出於組織利益考慮新業務，而不是像以往那樣更多地受到機構代理人的私人利益影響，自然會增加對中小企業集群的貸款額度。其四，隨著中小企業發展基金以及信用擔保體系的發展與完善，中小企業集群的融資障礙將會減弱。
（二）技術進步
近幾年中國製造業的進步引起全球關注，甚至有人提出美國製造業面臨著所謂的「中國威脅」。對此，美國的中國問題專家喬治·吉爾波曾撰文指出，所謂的「中國威脅」被過分誇大了，中國製造業目前還面臨著嚴峻困難，中國大陸在技術上仍是個落伍者。我國商務部在2004年發布的高新技術產品出口報告也證明了這一點。該報告顯示，在出口產品中，我國擁有自主知識產權、自主品牌和高附加值的產品比重很低。目前，技術落後問題也是我國中小企業集群的主要劣勢。從產業類型來看，我國中小企業集群以傳統產業和勞動密集型產業為主，高技術產業和資本密集型產業較少。中小企業集群內企業的自主開發能力和工藝水平較低，缺乏具有自主知識產權的核心技術，商品質量、檔次和附加值因而也較低。
WTO後過渡期，隨著多邊關稅壁壘的下降，許多國家可能會利用技術性貿易壁壘來限制我國產品的出口。盡管如此，根據我國與其他WTO成員的多邊協議，我國與發達國家的技術經濟合作的大趨勢不可阻擋，必將在廣度和深度上繼續向前推進。根據我國商務部的報告，目前歐盟已經是中國累計最大的技術引進來源地。截至2004年10月底，中國從歐盟累計引進技術18530項，合同金額800億美元。2004年1－10月，中國從歐盟引進技術1728項，合同金額46億美元。分別占技術引進總數的25.4%和41%。
我國宏觀技術環境的改善，非常有利於推進我國中小企業集群的技術進步。第一，隨著我國中小企業集群可以更多地與國外開展技術交流和貿易往來，我們可以鑒別吸收國外先進的技術和生產工藝。第二，我國中小企業集群可以根據WTO規則，利用國外降低關稅和非關稅壁壘的承諾，以較低的成本進口國際先進的加工設備，取得新的更好的原材料。第三，我國中小企業集群可以利用以信息產業為代表的國際產業向我國轉移的有利時機，立足國情和比較優勢，改造傳統產業，促進產業升級。在繼續發展勞動密集型產業的同時，加快發展當前較為薄弱的資金技術密集型產業，走新型工業化道路。第四，國外廠商的競爭壓力有利於促進科技進步和技術創新，增強自主開發能力，培育核心競爭力。
（三）管理升級
目前，我國中小企業集群的整體管理水平還較低，主要表現在：企業管理粗放，營銷環節薄弱，缺乏管理創新；集群內部缺乏有效組織協調，行業協會的發展不健全，存在內部惡性競爭；經營者及企業員工的素質有待提高，缺乏高級管理人才；缺乏品牌意識和品牌管理經驗；缺乏跨國管理經驗，開拓國際市場時經驗不足，力不從心等等。
在WTO後過渡期，隨著更多的外商投資於中國，以及企業間管理與技術人才流動的更加頻繁，我國中小企業集群可以擁有更多的機會來學習國外先進的管理經驗和管理技能，提高自身的管理水平，實現管理升級。第一，西方先進的管理理念將促進集群內中小企業轉變管理思想，重視管理技術和管理體系建設，推行制度化和規范化管理。第二，可以借鑒國外人力資源管理經驗，建立有效激勵與約束機制，吸引高級管理和技術人才，提高企業經營者及企業員工的素質。第三，可以借鑒國外品牌管理經驗，打造集群品牌，提高品牌競爭力。第四，可以借鑒國外營銷管理經驗，提高開拓國內外市場的能力。第五，國內市場的進一步開放必將加快我國互聯網信息技術和電子商務技術的發展，這將有利於中小企業集群提升信息化管理水平，全面提高管理效率。
『貳』 貸款業務風險分析主要分析哪些 風險因素
貸款風險是商業復銀行在具經營過製程中由於各種不確定的因素，使實際收益和預期收益發生一定的偏差，從而蒙受損失和獲得額外收益的機會或可能，它包括兩個方面，其一為損失風險，其二為收益風險。
商業銀行貸款風險的防範，主要又是不良貸款的防範。根據國際慣例按照風險程度將貸款劃分為五種不同的檔次：（1）正常（2）關注（3）次級（4）可疑（5）損失。後三種為不良貸款，其主要的表現形式：
不能正常還貸
抵押不能變現
質押不能實現
保證虛置
擔保無效
『叄』 外資企業貸款存在的風險和突出問題
國有銀行這幾年可以說是坐在了火爐上了，推行分配機制改革，實行競爭上崗，分配朝向中高層傾斜，由於用人不當，有才能的能幹活的人不服氣，於是大量的人員只好宣布內退，那些工齡不夠的只好忍受低工資了，
由於打擊了基層和一線員工，於是大家只好打起了皮球戰，工作能推則推，態度能壞則壞，氣沒地方出全都發瀉在工作上，新招的大學生一看不妙，工資少很多，老傢伙懂也裝不懂不肯授經，讓沒有經驗的新人心裡窩著活，乾脆拍屁股走人，這下人手緊張了。
領導整天拉著個臉把上面受的氣全部都發到下面來，一開會就是威嚇員工，說什麼不聽話就讓你下崗，不聘你讓你拿生活費，還搞出什麼遲到一分鍾扣50元錢，而行務財務確從不公開講仔細，由於分配過於懸殊，大家覺得完不成任務受損失是領導多，所以也心安理得不想完成任務，這等於降了工資，因為只發40％工資，其他到年底與任務掛鉤，現在在崗得比不在崗的多拿的不多，於是領導又打起讓內推的人回來上班，而內退的人振振有詞：是你們趕我們走的，堅決不回來上班，你們養著我們吧！
就此，可以看出銀行的改革不怎麼成功，所以仍然要頻頻出事，中層領導不好當，什麼都朝領導那裡退，領導也氣不順，不要小看利益被剝奪的結果，不要以為給中層高工資就能留住人，不一定的，關鍵是沒有用到眾人都服的人或工資分配設計不合理，現在的國有銀行員工整天都在給自己計件，發現完不成乾脆就扯蛋還舒服點，對客戶是能不好就不好，都巴不得快點倒閉走人了事！
發表於 @ 2005年07月26日 1:44 AM | 評論 (2)
2005年07月11日中行改革江蘇樣本調查：人事、機構之變
http://www.nanfangdaily.com.cn/jj/20050707/dd/200507060047.asp
與省行相比，無錫分行有一項特別做法，即對中層以下80％的崗位實行雙向選擇，20％的崗位實行競聘。郭錫鈞解釋道：「主要是考慮到必須保持人員和業務的相對穩定性，畢竟銀行不同部門業務的替代性比較差。」在業務流程改革方面，無錫分行撤銷了財會部、資金計劃部、保衛部等部門，新建了計劃財務部、運營部等新部門。
看上面的做法，呵呵。
發表於 @ 2005年07月11日 12:23 AM | 評論 (0)
2005年05月24日通貨膨脹壓力尚未根本緩解,人民幣升值是當今最大的經濟謊言
中新網4月24日電 中國社科院日前發布的經濟藍皮書春季號預測，2005年GDP增長速度將低於上年，為8.9%左右；全社會固定資產投資規模將達84400億元，佔GDP份額的持續明顯上升勢頭應引起高度重視；消費仍將保持穩定的增長；各種價格水平仍然呈上升趨勢，通貨膨脹壓力不容忽視。
通貨膨脹，本身就是以幣值的不斷下跌為徵兆，此時要求幣值「升值」，就如對一個茶飯不思、行將入木的病人，要求他多吃多喝「病」就會好起來一樣，只能出現在天方夜譚的故事裡。人家知道我們升不起來而要求我們升值，其目的是要我們承認人民幣的貶值，從而調整人民幣與美元的匯率。
中國的經濟增長是政府投資拉動型經濟增長，是非正常發展的結果，是一種畸形的發展，因此經濟狀態並不穩定，這就是中國為什麼不敢升值的內因！
個人認為，人民幣已經在貶值，這也是不爭的事實，大家只要看到這幾年國家對幾家銀行的注入就知道問題的嚴重性。
發表於 @ 2005年05月24日 12:18 AM | 評論 (0)
2005年05月20日對國有銀行股份制改造的幾點認識(轉貼）
裘真康（估計是化名，求真正的小康？）
國有銀行改革的成敗，關繫到中國金融業的安全和整個國民經濟的發展，對此全國人民給予了極大的關注和期望，國務院給予了有力的支持，經過兩年的努力，兩家試點銀行的主要指標已接近國際發達銀行的水平，具備了上市的基本條件，這是令人欣慰的。但上市的根本目的在於完善公司治理結構，促進轉換經營機制，強練內功適應外部競爭的需要，恰恰在這一核心問題上，作為國有銀行的從業人員還沒有體會到更多的變化，經營思路和運作方式基本依舊，內容嚴重滯後於形式，所謂輸不起的「脫胎換骨」的改革還沒有觸及到皮肉。長期以來制約銀行發展的一些深層次的矛盾和問題，應該引起我們的高度重視。
一、關於不良資產問題
為確保兩家國有銀行上市成功，2004年初國家不惜動用巨額外匯儲備向中建、兩行注資，加之兩行用稅前利潤、自有資金的沖銷，兩行不良資產率2004年9月底分別下降為3.08%和5.46%，全國人民為之振奮，人們在驚喜之餘，新年剛過，媒體又報道了兩家銀行不良資產率反彈的消息，局外人都大惑不解，表示了深切的擔心和憂慮，局內人倒不覺得奇怪，因為他們知道數字本身就存在極大的不穩定性。目前，在上市的關鍵時期，從央行到銀監局，從國有商業銀行總行到支行，層層要求不能出現大量的不良資產，三步一崗，五步一哨，風聲鶴唳，草木皆兵，壓縮不良資產的工作力度前所未有，但事與願違，不良資產仍源源不斷，噴薄欲出。本人認為，慣用的行政命令的手段壓縮不良資產只能是權宜之計，不能從根本上解決問題，我們應該學習大禹治水的策略，宜「疏」不宜「堵」，靠堵最終將泛濫成災，應該從基礎工作抓起，深刻反思機制方面的原因，很簡單的道理，舊社會的私人錢庄和銀行，老闆即沒有受過現代人的教育，也沒有文憑，甚至目不識丁，僅憑感覺和印象，所經營的銀行都很少出現過不良資產，股本由小到大，發展成為一個區域內很有影響的銀行，難道現代的銀行人還不如他們？關於不良資產形成的原因，目前官方通行的說法是客觀原因是主要的，銀行自身經營方面的原因是次要的，僅佔五分之一左右。如果這種估計成立的話，2003年前後銀行所處的社會環境、信用環境沒有明顯的變化，為何此前此後來了個大起大落？如果說不良資產的下降是國有銀行努力的結果，那麼2003年以前銀行也沒有放鬆這方面的工作。本人認為對不良資產的分析應該區別兩個不同時期，2000年以前的部分是計劃經濟條件下形成的一切呆、壞帳在銀行的集中體現。期間經歷了幾次大規模的經濟過熱，經歷了幾次清理「三角債」的活動，都直接或間接地形成了銀行大量的不良資產，如果說這一部分主要是大環境造成的，銀行自身的責任是次要的是誰都能理解的。2000年以後就不同了，此時國有銀行的商業化改革已經進行了10年的時間，整個社會的金融意識得到普遍的加強和提高，特別是各級政府強逼銀行貸款的現象已從很大程度上得到遏制，銀行經營所處的社會環境已發生很大的變化。如果說在過去客觀原因是造成不良貸款的主要原因的話，那麼今天的銀行就不應該再有大量的不良資產出現，但事實並非如此，從以下數字就能說明問題：2000年初四大國有商業銀行向不良資產公司剝離14000億不良資產，之後官方公布的四大銀行平均的不良資產率為6%，這個水平與國際上比較也在好銀行之列，剩餘的不良資產大約在5000億左右，事過僅僅三年的時間截至2002年底，不包括四家銀行用稅前利潤核銷的部分，不良資產總數達20880億，不良率達26.92%，這與2000年以前的部分基本相等。我們在總結了幾十年經驗教訓的基礎上，採取了一系列補救措施的前提下，用了三年的時間完成了幾十年的不良化過程，的確發人深思。如果單純從銀行自身經營方面找原因，可以歸納以下幾方面：
1、首次剝離不良資產，產生了嚴重的道德風險，為後來不良資產的涌現提供了充分的思想准備。大量不良資產的剝離，作為基層行來講擺脫了沉重的歷史包袱，經營狀況迅速好轉，各項經營指標一夜之間翻了好幾番，按照現行銀行內部的考核機制，單位可以得到更多的績效工資，幹部可以得到提拔重用，名利雙收，更受鼓舞的是不良資產形成過程中的一些工作責任、案件線索也隨著剝離而一筆勾銷，不論是單位或個人都一身輕裝地投入了新的戰斗。這種機制從客觀上講，哪個行的不良資產多，剝離的就多，哪個行的幹部和職工所得的實惠就越大，這對不良貸款多的單位和幹部無疑是一種莫大的獎勵和鼓舞。相反也有一些基層支行或分行的領導幹部，平時的工作作風就謹慎有餘，不良資產本來就不是很多，加之對剝離的政策理解的不深，總以為銀行的資產來之不易，這樣一剝了之實在可惜，因此對一些有盤活希望的，能促進轉化的，盡量採取保全的辦法，沒有及時剝離，應該說這是一種比較負責的態度，但恰恰是這種人，由於沒有用足用活當時的剝離政策，歷史包袱沒有甩掉，經營狀況改善的就比較緩慢，單位得不到績效工資，幹部得不到提拔重用。所謂獎勤罰懶的考核機制在資產剝離問題上來了一個根本的顛倒。社會存在決定社會意識，冷酷的現實使所有的銀行人變得更聰明了，他們充分而又深刻地認識到：不良資產的剝離不僅是改善經營壯況的捷徑，更是改善個人仕途命運的法寶，因此鼓足干勁期待第二次剝離，盡管當時說這是最後免費的「午餐」，但誰都不相信是最後一次，而是伸長脖子，餓著肚子等待免費的「晚餐」。功夫不負有心人，2000--2002年央行相對放鬆了對不良資產的監控，各基層行瞄準良機，該出手時就出手，不良資產象火山爆發一樣迅速上升到26.92%，其中的可靠性是值得懷疑的。2004年以來銀監局和央行加大了對不良資產的監控力度，不良資產又神不知鬼不覺的銷聲匿跡，不僅沒有增長，反而大幅度下降，來去匆匆，來的不明不白，去的無緣無故，局外人對此大惑不解是可以理解的。
2、銀行內部的考核機制不自覺的助長了不良貸款的產生。
國有銀行經營目標的內部考核95年以前主要是速度和規模，即存款的多少。95年之後開始考核效益，目前主要是考核存款、效益和風險三大指標，而且都是以一個自然年度為一個考核期間。作為基層行在一個工作年度內要完成上述三項指標，最便捷、最有效的辦法，就是增加貸款的投放，放一筆貸款即派生了存款，吸引了客戶;又增加了效益;同時還沖減了不良貸款率;真可謂一石三鳥之效，雖然貸款也有風險，但它的風險是滯後的，在考核期無法體現，只要源源不斷的增加貸款的投放，不僅完成了任務，維持了既定的發展速度，也掩蓋了風險，稀釋了不良貸款。既然貸款投放是完成任務的主要手段，不知為什麼層層的考核從來沒有把投放量作為基層行任務完成的備抵項目，因此客觀上刺激了基層行的貸款需求，由於貸款總量受指標控制，就變著法兒增加銀行承兌，使大量的承兌匯票變成了項目投資；固定資產貸款審批許可權上收，就給企業變成流動資金貸款，使大量的流貸進一步固化，增加了新的風險；公司類貸款手續繁瑣，就增加個人貸款，由於上級行沒有出台對個人貸款的管理辦法，就自定辦法報上級行認可，把對個人貸款的期限定為最長20年，如果有風險是20年之後的事情，貸款由此所產生的收益卻使當代人受用不盡。在這種短期行為的機制約束下，在貸款慾望極度沖動的環境條件下要確保貸款的質量難乎亦難。
3、銀行內部的風險控制機制，對不良貸款的約束軟弱無力。
2000年以來，銀行為防止貸款風險，採取了一系列防範措施。首先是加強了信貸管理的工作機構，從原來的一個信貸管理部一拆為三，形成了信貸經營部、信貸審批部和風險管理部，還有一個凌駕於三部之上的信貸管理委員會；其次明確了三部一委的工作分工，設置了幾道防火牆，經營部不能參加貸款的審批，審批部不能與企業見面，風險部負責動態的、隨時的監控，當時稱之為有乾的、有看的、有說了算的；三是層層授權，總行和兩級分行還有支行四級核算單位，四套信貸管理班子，分別都有內容不同、數額不等的審批許可權，誰也不能越雷池一步，真可謂銅牆鐵壁，萬無一失。但事過三年，無情的現實又是那麼得令人失望和沮喪，究竟為什麼？銀行的規章制度從其本身來推敲是無懈可擊的，但真正落到處的並不多，這是最大的悲哀，因為中國是一個人治的社會，只要人的思想出了軌，就沒有不能逾越的政策障礙，銀行貸款的投放更是如此，作為基層行的領導要想通過某筆貸款，從貸前調查論證開始就有直接或間接的授意，唯命是從的經辦人員心領神會，不識時務，冒個人仕途命運於不顧的人畢竟是鳳毛麟角，開會集體研究貸款之前就有定論，上會通過基本上是走過場。退一步說，即使領導人事先沒有授意，會上的一個提示性發言就足以令人望而生畏，甚至一個眼神都能改變會議的研究結果。什麼貸前調查、評估論證、集體研究、共同決策、相互制約、共擔責任，在銀行目前的體制下顯得軟弱無力。因此說2000年之後銀行內部為強化貸款的管理增設了那麼多部門，增加了幾倍的人員，投入了巨大的成本，實際效果與過去比較毫無二致，上級行良好的初衷沒有落實，真正的貸款決策權依然掌握在幾個人手中，同樣一筆貸款，同樣一個企業，要貸能說出若干原因，要不想貸，理由也能拉出一火車來，隨意性更大，更無所顧忌，2000年以前貸款決策失誤，責任非常明確:就是一個信貸部，一個行長，現在不同了，因為貸款是集體研究、共同決策的，若幹部門和若幹人員都有責任，最終的結果是，只要貸款程序符合規定，大家都沒有責任。特別是由基層推薦報上級行或更上一級審批的項目，作為審批行遠隔項目所在地，也只能從產業政策和項目布局等大的方面把關守口，通過一個項目，上上下下皆大歡喜，否決一個項目，卻受到下級行或企業的背後指責，又是不了解下情，又是不支持基層行的業務發展，罪名一大堆。基層在指責審批行的同時，痴志不變，再次將被否決的項目上報，理由更加充分，上級面對執著的熱情，一般的項目反復幾次均能通過。因此層層審批的運行機制對保證資產質量的實際效果是非常有限的。但是卻不自覺地為基層承擔了不良資產的審批責任，使基層更加有恃無恐。
綜上所述，銀行內部的用人機制、績效評價機制、貸款決策機制是導致不良資產的重要原因，在這一方面如果沒有大手術，用一位經濟學家的話說，用現在的眼光看五年以前和五年之後看現在，不會有兩樣的結果。
二、關於股權的分置問題
股權變革是銀行改制的核心，只有把股權變革為真正意義上的個人資本，才能把股權人與公司的利益有效的聯系起來，目前銀行現存的種種弊端就可能迎刃而解，這是銀行再造的希望所在，也是大家的共識。2004年兩家試點的國有獨資銀行分別成立了由國家控股的股份有限公司，成立了公司的董事會，監事會，國有銀行的股權發生了變化，為銀行的上市打下了基礎，但是這種變化僅僅是形式上的，長江電力、國家電網、寶鋼集團，建銀投資所持建設銀行的股份沒有一分錢的個人資本，無不帶有國有的性質，不可能實現真正意義上的人格化。董事長作為一家之主，是企業的化身，都能置黨紀國法於不顧，敢冒個人政治生命的風險，做有損本企業利益和聲譽的事情，何況其他的員工能做到以行為家嗎？這在古今中外真正意義上的股份有限公司之中是不敢想像的，這從一個側面反射了這種股份制改造的實際效果。這種參股形式在前幾年的上市企業中屢見不鮮，效果都非常一般。我們不妨回顧一下交通銀行的歷史，1908年交通銀行成立時是一個完全意義上的金融股份有限公司，解放後香港的交通銀行在眾多的金融企業當中也立有一席之地，1987年國家恢復交通銀行時，其股本的構成就是由中央財政、地方財政和企業法人共同發起的，和目前建行、中行股份有限公司的股本構成基本一樣，沒有任何的不同之處。結果如何呢？慘淡經營了不足20年的時間，不僅祖宗的機制沒有繼承，外資銀行的經營方式沒有學到手，國有銀行的沉痾積弊倒體現於一身，反而更加國有銀行化了。這是應該借鑒的教訓。當然，目前國有銀行的股本變革只是初步的，真正目的在於通過上市實現股權的轉讓，最終實現個人資本化，在目前中國國情的條件下，不可能一步到位，這是國人都能理解的，因此試點銀行從准備上市之初就積極的在海外尋找戰略夥伴，一天也沒有放鬆這方面的工作，但至今未果。作為中國的市場，對海外的財團或金融機構而言有巨大的誘惑力，為什麼不敢輕舉妄動，一直持觀望的態度，這表明對我們目前銀行的股份制改造的極大不信任。這也難怪，任何一種投資行為都是為了取得更大的收益，形式有兩種，一是取得某種控制權，二是通過參股分得紅利，在目前的條件下，這兩種願望都很難實現，因為國家對國有銀行的控股地位不能動搖，上市僅僅是轉讓很少比例的股權，即使在董事會取得一席之地，其發言權也是微不足道；想分紅利嗎？一是從中國的上市企業看，按時分紅的不多，二是有紅如何分配也不是一兩個董事決定的，面對股權投資隨時都有被巨額不良資產所吞噬的危險，投資人止步不前，靜觀待變是就不難理解。因此，國有銀行股份制改造的設計師們思想還應該再解放一點，膽子再大一點，步子再快一點，路子再多一點。股權轉讓的比例應該進一步提高，甚至放棄對國有銀行的控股地位也不可怕，只要勇敢地邁出這一步，距離真正意義上的商業銀行可能縮短了十萬八千里，縱觀改革開放近30年的歷史，外國人從中國大地上得到利益的同時，中國人得到了更大的利益，入世之初，不少人擔心我們的民族工業會受到災難性的打擊而一蹶不振，用現在的眼光看是沒有必要的。金融業關繫到國計民生，金融開放是整個經濟開發的高級形式，不論是外國獨資，控股和參股企業，在中國的大地上均受國際慣例和政府金融當局的監管，倘不至於危及到內資企業的生存，更不至於影響整個國民經濟的發展。回顧十幾年來國有企業的改制過程，當企業還能夠維護正常經營，或者說還有一定的盈利能力和發展前景的時候，作為企業的主管部門，乃至當地政府都不同意企業改制，不同意變更企業的所有制關系，相反，當一個企業連年虧損，職工工資不能及時兌現，債台高築，傷痕累累的時候，就督促盡快改制以卸包袱，了了草草處置了事，就象一個人一樣，與其等到病入膏肓的時候把他隨意處理掉，倒還不如在他健康的時候給他找個婆家。
三、關於隊伍建設和薪酬待遇問題。
國有銀行有一支龐大的幹部職工隊伍，中、建兩行目前的總人數大約有50萬之眾，實際上可能還要多一些，因為臨時用工本來就是一個說不清的數字，這與國際發達銀行比較的確是可怕的。美國花旗銀行全球計算只有48000人，是建設銀行的六分之一，所經辦的資產總量卻是建設銀行的8倍之多，人均資產佔有總量是建行的幾十倍。因此減人增效與國際接軌成為銀行股份制改造的首要任務。本人認為國有銀行部門林立、人浮於事是在計劃經濟體制下形成的，僅黨、政、工、團、紀檢、監察、宣傳、後勤這些部門的人員可能和外資銀行的總人數就差不多，借股份制改造之機在隊伍建設方面來一個『消腫瘦身』是應該的，但是不能做簡單的數字對比，外資銀行具有適應其生存的經濟環境和條件，有著雄厚的管理手段和基礎，即使在國有銀行的分支機構之間也能找出工作效率相差幾十倍的事例，經濟比較發達的上海、廣州和欠發達的西部地區人均佔有的金融總量也可能相差幾十倍，但不能說西部的銀行從業人員工作效率低，任務沒有飽和，需要按先進地區的標准減人瘦身。國有銀行的人員精簡，是最難也是最令人頭疼的，是一項耐心細致的工作，如果是為了提高隊伍的素質，應該是優勝劣汰，由於自古以來沒有一套比較科學的業績評價體系，人員的精簡也只能是用最原始、最省事、最間單的辦法，來個「一刀切」，要麼按一定年齡，要麼按一定工齡，只要在范圍的，什麼學歷高低、業績優劣、貢獻大小一律下崗回家靜養。中行、工行精減了大量的員工，建設銀行2003年人事與激勵約束機制改革，1100名高級管理人員下課大概都是如此。作為離崗隊伍，年紀一般在40到50之間，就其文化水平而論比更年輕一些的人要低，這是都承認的事實，但從工作經驗，客戶資源等實際工作效果來分析，應該不比更年輕一點的人差多少，從對國有銀行的貢獻方面講可能還要大一些，古今中外在這個年齡段成就事業的並不乏其人。"一刀切"的減人舉措僅僅起到了減人的目的，絲毫沒有觸及國有銀行人浮於事的組織體系，更沒有使隊伍得到優化，相反帶來了嚴重的負面影響，作為離崗人員，在地方政府公務員系列當中還是年輕的中堅力量，在銀行的隊伍中倒成了古稀老人，他們把人生中最美好的時光貢獻給了國有銀行，一生對事業的執著，忠誠和熱情傾刻之間被擊的粉碎，昨天還是國有銀行的高級管理人才，改革的指揮者，一夜之間就變成了銀行的包袱，成了清理的對象。他們從每月30元錢的月薪起步，到離崗之日總共得到的薪水相當於目前在崗兩年多的工資，把他們離崗讓賢的「豪舉」無論說的怎麼高尚而光榮，意義如何重大而深遠，他們都有一種被愚弄的苦澀，難以接受這嚴酷的現實。當然，過去的已經過去，我們在前進的號角聲中沒有更多的必要去回味他們的感受，但是我們必須重視後人的思想脈搏和精神狀態，一支隊伍的戰鬥力取決於思想上的凝聚力和向心力，外資企業的職工與企業的依存關系非同一般，家園意識異常的濃厚，這是我們最有必要接軌的。前事不忘、後事之師，面對銀行上市，員工下市的人事改革，社會上普遍存在的「59歲現象」在金融系統突然提前了20年，不到四十歲的人都惶惶不可終日，大有日落西山、朝不慮夕的感覺，那些以往兢兢業業為銀行事業的發展而忘我工作的人變得讓眾人難以理解和認同，嚴酷的現實使這些人的思想也開始覺悟，為自己的後半生尋找機會和突破口，大有「身在曹營心在漢」的味道，得到這樣一種效果，應該不是改革的初衷，這是一種危險的信號。中國銀行的哈爾濱分行一個不足10人的分理處主任一夜之間能夠把十幾億存款化為烏有，不是沒有時代背景。我們用7萬元可以買斷一個與銀行有幾十年勞動關系的員工，10億巨款能夠買得多少人與銀行脫離關系？我們用三年時間創造上萬億不良資產，拿這些錢按這個標准買斷的可能更多。上述案例按照銀行內部的操作規章，只要有一個崗位盡職守則，恐怕都難以得逞，說明整個隊伍的思想渙散到了何種地步，他不過是一個分理處主任，如果是一個行長，一定能夠作出更加驚天動地的「壯舉」來，因此說，人事改革在注重社會穩定的同時更應該注重隊伍的思想穩定，這是提高整個隊伍戰鬥力的關鍵所在。
薪酬制度的改革是國有銀行股份制改造的另一項主要內容。2003年以前銀行內部的分配機制基本是平均的，原來意義上的處級幹部與一般職工相差無幾。之後隨著職務名稱的變化，行長改為高級經理，科長成為部門經理，一夜之間工資拉開了檔次，高級經理和一般職工的績效工資相差近10倍之巨，本人不主張平均主義的分配原則，但差距如此之大也令人瞠目結舌，超過了一般人的心理預期。國有銀行歷史上諸多內容的改革都沒有像這次薪酬改革的如此迅速，又如此的悄無聲息，這可能是領導層在思想認識上達到了高度空前的一致吧？改革的理由是與外資銀行接軌，因為外資銀行的高管待遇特別高，我們如果不緊隨其後，我們的人才就被外資銀行拉跑了，這是支撐薪酬改革最重要的理論依據。從目前中等城市來看，還沒有看到外資銀行的影子，即使在幾年之內外資銀行到底需要我們多少高管人員，我們無從得知。但是前幾年國內一些股份制銀行的成立之初從國有銀行拉走了一些高管人員，然而國有銀行的高管隊伍還沒有出現人才的青黃不接，而是人才濟濟，英雄倍出，因此說：哪種擔心外資銀行進入，國有銀行就會出現人去樓空的局面實在有些「杞人憂天"。再從我們銀行高管隊伍來分析，真正能讓外資銀行垂涎欲滴的並不是很多，以此為依據支撐薪酬體制的改革倒真有些牽強附會。我們在分析國有銀行幹部隊伍素質的時候不能犯忽左忽右的錯誤，說他素質高，縱然給他10倍的薪金也有被外資銀行隨時隨地槍走的危險；說他素質低就處處不適應，在目前的崗位上也是濫竽充數，一文不值，隨時隨地都是淘汰的對象，這不是辯證唯物主義的態度。誠然，外資銀行的高管人員工資的確很高，但是國外金融企業與其它行業的差距可能比我們要小，這里除了有一個外部環境的襯托之外，更重要的是外資銀行有巨大的效益做支撐。雖然這幾年國有銀行的利潤也比較可觀，但它與外資銀行有著本質的不同，一是在利率沒有真正的市場化之前，銀行的利潤帶有某種壟斷的性質，因為央行規定的存、貸款利差與國際平均水平比較能高出兩個百分點左右，這是和外資銀行不能比較的；二是銀行不良貸款的損失沒有從利潤中扣除，潛在的風險損失沒有計算，如果把這一部分計算在內，國有銀行不僅沒有利潤可言，甚至有巨大的虧空，再說從不良貸款形成的內部原因分析，它與絕大多數員工的工作責任沒有直接關系，責任集中體現在領導層，因此說，國有銀行的效益不應該是增加管理層薪酬的原因，更不應該是拉開工資差距的理由。目前國有銀行績效工資的分配實際上是借績效之名兌現職務工資，不僅沒有和經營業績有絲毫的聯系，而且使幹部和職工之間的關系進一步激化，一位基層的高管幹部在做員工的思想工作時，曾一語道破天機：「你不要認為待遇低，我從社會上聘一名臨時工還用不了這些錢」。可見高管人員的素質具備強烈的市場化意識，如果沿著這個思路繼續往下想，從社會上聘一名高管需要多少錢？遺憾的是把員工推向了市場，自己卻留在了壟斷的「襁褓」之中。國有銀行的改制上市說到底是一種高度的市場化行為，銀行的薪酬機制改革更應該遵循市場化的原則來確定每個崗位和員工的價值，這才是銀行業發展的必然趨勢。不知是不是.
『肆』 貸款風險的現狀
商業銀行來的主要職能和源業務是信貸，即直接向社會提供資金融通服務。由信貸的性質所決定，信貸行為的發生和終結之間必然存在一個時間間隔，貸出貨幣與清償行為始終有時間差。正是在這段時間內，或者借貸的資金可能由於各種因素的制約，不能發揮原來期待的效用，不能正常周轉和有效增值，使資金的清償能力相應受到影響；或者借貸人在主觀意願上無意於償還貸款致使借貸風險發生。
1、 商業銀行資產質量惡化，不良貸款比重較高
2、國有商業銀行信用風險暴露尚不充分，且面臨的風險有加大的趨勢
『伍』 貸款有哪些風險
不少抄急需資金的朋友想從銀行貸款，但是速度太慢或者達不到要求，希望尋找一些民間機構來辦理房屋抵押貸款或者汽車抵押貸款。不過看了近期新聞里的「套路貸」卻望而止步，因為民間貸款的風險真的很大，下面是對貸款風險的總結：
不過貸款公司魚龍混雜，還是要在貸款前仔細辨別好壞，不要上了賊船，一旦權益受到侵害，要用法律維護自己的權益。
『陸』 過橋貸款存在哪些風險
1：融資成本高、資金風險大。調查結果顯示：過橋貸款平均40.8%的年化利率成版本，對於本就處於弱勢權的小微企業難以承受。
2：被掩蓋的企業信用風險。對企業而言，要保持與銀行的良好信貸關系和獲得更高的授信等級，最重要的是按期付息還貸，在企業生產經營不景氣和資金緊缺的狀況下，也會不惜高息融資歸還銀行貸款，樣本企業歸還銀行貸款有72%是過橋資金，可見企業表面按期歸還貸款，但其真實的財務信息被掩蓋。
3：銀行員工的道德風險。當前一些銀行機構的客戶經理更關注完成與績效考核相掛鉤的業務營銷任務和信貸風險考核指標，重視企業能否按時全額還款，對企業高成本過橋資金還貸心知肚明，採取「睜一隻眼閉一隻眼」態度，縱容了企業「拆東牆補西牆」的行為。
4：加劇銀行信貸風險。過橋貸款滋生了一系列灰色融資產業鏈，上饒市轄就有以民間融資為主業的各類投資、擔保公司2000餘家，造成實體經濟融資的惡性循環。
『柒』 貸款面臨的風險有哪些
1.貸款逾期，很多平台都是要上徵信記錄的，影響以後的工作，坐高鐵，坐飛機等。
2.貸款就要還清，避免催收，起訴等問題產生，謹慎選擇。
『捌』 商業銀行貸款存在哪些風險
按貸款風險本身的性質可分為靜態風險與動態風險
靜態風險是指由於自然災內害和意外事容故使借款人遭受重大損失而使其無法按期歸還貸款的可能性。其基本特徵是:靜態風險只有風險損失而沒有風險收益;銀行可以通過大數法則對其造成的後果加以估計，並通過保險制度進行社會化的分擔;風險承擔主體只能被動防禦。動態風險是指由於銀行決策失誤或經濟環境改變和市場行情的波動等原因引起借款人不能按期歸還貸款的可能性.其基本特徵是:動態風險既可帶來風險損失，又可帶來風險收益;銀行無法對其造成的後果進行估測，但通過各種風險控制手段，可盡量減少風險損失的產生;風險承擔主體可以自主決定是否承擔或轉移風險。